บทความนี้เจาะลึกถึงการใช้บริษัทเชลล์ (หรือบริษัทต่างๆ) ในทางอาญาในไลบีเรีย เป็นภาคต่อของบทความของฉันในวันที่ 13 กรกฎาคม 2018: “การแยกตัวประกอบองค์ประกอบที่บ่อนทำลายการเติบโตทางเศรษฐกิจและผลการดำเนินงานของไลบีเรีย” 1 บทความนั้นเน้นไปที่ “องค์ประกอบทางอาญาที่สำคัญที่ยังคงบ่อนทำลายการเติบโตทางเศรษฐกิจและผลการดำเนินงานของไลบีเรีย ซึ่งจะทำให้รายได้ที่จำเป็นจากกองทุนของชาติลดลง”การใช้บริษัทเชลล์อย่างผิดกฎหมายเป็นหนึ่งในองค์ประกอบทางอาญาที่สำคัญที่ยังคงบ่อนทำลายการเติบโตและผลการดำเนินงานทางเศรษฐกิจของไลบีเรีย บทความนี้ได้รับแรงบันดาลใจจากบทความวันที่ 19 พฤษภาคม 2020: “NCA กู้คืน 8 ล้านดอลลาร์ที่เชื่อมโยงกับอาชญากรรมระดับนานาชาติ” 2 บทความเผยให้เห็นการใช้บริษัทเชลล์อย่างแพร่หลายในการหลีกเลี่ยงภาษี การติดสินบน และการทุจริต
บทความอธิบายวิธีที่สำนักงานอาชญากรรมแห่งชาติ (NCA)
กู้เงินจำนวน 8 ล้านเหรียญสหรัฐจากการซักฟอกหลังจากการสอบสวนอย่างเข้มข้นเกี่ยวกับบัญชีธุรกิจในไลบีเรียที่น่าสงสัยซึ่งถูกเก็บไว้ในบริษัทเชลล์ บทความนี้ได้รับแรงบันดาลใจจากเรื่องราวที่ตามมาสองเรื่องในหนังสือพิมพ์ FrontPage Africa: สำนักงานอาชญากรรมแห่งชาติของสหราชอาณาจักรริบเงินจำนวน 8 ล้านดอลลาร์สหรัฐที่ฝากระหว่าง Tubman, Tolbert Era 3 และทำไมไลบีเรียอาจไม่กู้คืนทรัพย์สินที่ถูกขโมยซึ่งถูกริบในสหราชอาณาจักร 4
มีการประมาณการว่าในแต่ละปีกระแสการเงินที่ผิดกฎหมายมีมูลค่ารวมทั่วโลกราว 2 ล้านล้านเหรียญสหรัฐ และมากกว่า 300,000 ล้านเหรียญสหรัฐ การใช้บริษัทเชลล์ บริษัทด้านหน้า ผู้ได้รับการเสนอชื่อ หรือวิธีการอื่น ๆ อย่างแพร่หลายเพื่อปกปิดเจ้าของทรัพย์สินที่เป็นประโยชน์อย่างแท้จริง ล้วนเป็นสาเหตุของกิจกรรมการจัดหาเงินทุนที่ผิดกฎหมาย ในไลบีเรีย การหลีกเลี่ยงภาษี การฉ้อโกง การติดสินบนและการทุจริตเป็นความผิดที่คาดการณ์ได้ทั่วไปถึงสามประการสำหรับการฟอกเงิน ด้วยกิจกรรมทางอาญาเหล่านี้ เงินจำนวนหลายล้านดอลลาร์ในรายได้จากภาษี การจัดหาเงินทุนงบประมาณ และกองทุนเพื่อการพัฒนาจะอัดแน่นอยู่ในเงินกองทุนระดับชาติ ซึ่งส่งผลเสียต่อการเติบโตและประสิทธิภาพทางเศรษฐกิจของไลบีเรีย
บริษัทเชลล์มีอยู่บนกระดาษเท่านั้นและไม่มีสำนักงานหรือพนักงาน อาจมีบัญชีธนาคารและถือการลงทุนที่ไม่ได้ใช้งานหรืออาจเป็นเจ้าของทรัพย์สินทางปัญญา เรือ และทรัพย์สินอื่นๆ ที่จดทะเบียน บริษัทเชลล์อาจมีที่อยู่ที่จดทะเบียนอยู่ที่สำนักงานของสำนักงานบัญชี สำนักงานกฎหมาย หรือบริษัทอื่นๆ ที่ช่วยจัดตั้งหรือบริษัทอื่นๆ ที่ให้บริการดังกล่าวในการจัดตั้งบริษัทเชลล์ บริษัทหรือบริษัทอาจทำหน้าที่เป็นตัวแทนในการรับจดหมายโต้ตอบและรายการอื่นๆ และอาจทำหน้าที่เป็นสื่อกลางในการทำธุรกรรมทางธุรกิจ
โดยพื้นฐานแล้ว บริษัทเชลล์เป็นบริษัท
จดทะเบียนที่ไม่มีสินทรัพย์ที่สำคัญและไม่มีการดำเนินงานที่สำคัญใดๆ บริษัทเชลล์อาจถูกใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทางกฎหมายหรือผิดกฎหมาย
การใช้บริษัทเชลล์อย่างถูกกฎหมายรวมถึงแต่ไม่จำกัดเพียงการทำหน้าที่เป็นผู้ดูแลผลประโยชน์ของทรัสต์ การสร้างความรับผิดอย่างจำกัดสำหรับหุ้นส่วนและการร่วมทุนทางธุรกิจอื่นๆ ปกป้องส่วนหนึ่งของธุรกิจจากความเสี่ยงของอีกส่วนหนึ่ง การโอนสินทรัพย์จากบริษัทหนึ่งไปยังอีกบริษัทหนึ่ง โดยทิ้งหนี้สินไว้ที่บริษัทเดิม
บริษัทต่างชาติอาจจัดตั้งบริษัทเชลล์ใน Tax Haven เช่น ปานามา สวิตเซอร์แลนด์ ฮ่องกง ฯลฯ เพื่อลดค่าภาษีในประเทศของตน Tax Haven คือประเทศหรือภูมิภาคที่อัตราภาษีบางอย่าง เช่น ภาษีเงินได้หรือภาษีนิติบุคคล ต่ำมากหรือไม่มีเลย แม้ว่าบริษัทเชลล์จะถูกใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทางกฎหมาย แต่บางครั้งก็ใช้เพื่อจุดประสงค์ที่ผิดกฎหมาย
บริษัทเปลือกอาจใช้เป็นเงินทุนสำหรับกิจกรรมของผู้ก่อการร้ายหรือการก่อการร้าย (การจัดหาเงินทุนของผู้ก่อการร้าย) การปกปิดแหล่งที่มาของเงินที่ได้รับอย่างผิดกฎหมาย (การฟอกเงิน) การป้องกันเงินจากการเสียภาษี (การหลีกเลี่ยงภาษี) การนำเงินที่ได้จากการค้าอาวุธหรือยาเสพติด (ผิดกฎหมาย) ธุรกิจ) และซ่อนเงินจากคู่สมรสกรณีหย่าร้าง (ฉ้อโกง)
เปลือกอาจใช้เพื่อปิดบังความเป็นเจ้าของธุรกิจจากการบังคับใช้กฎหมายหรือสาธารณะ และปกป้องเอกลักษณ์ของวัตถุประสงค์ที่แท้จริงของมัน บริษัทเชลล์มักถูกตั้งค่าให้ปิดบังตัวตนของผู้ที่วางทรัพย์สินไว้ในนั้น ทำให้ยากต่อการค้นหาว่าใครเป็นเจ้าของทรัพย์สินภายในบริษัทเชลล์ ในการฟอกเงิน บริษัทเชลล์อ้างว่าให้บริการที่กำหนดให้ลูกค้าชำระเงินด้วยเงินสด
แม้ว่าบริษัทเชลล์จะถูกใช้เพื่อวัตถุประสงค์ทางกฎหมาย แต่ก็มีการใช้บริษัทเชลล์อย่างแพร่หลายในกิจกรรมทางอาญาในไลบีเรียเป็นเวลานานเป็นพิเศษ ตามที่บทความของ NCA เปิดเผยในวันที่ 19 พฤษภาคม 2020 ในช่วงหลายปีที่ผ่านมา ชาวต่างชาติ ผู้อยู่อาศัย และเจ้าหน้าที่ระดับสูงของรัฐบาลต่างพากันหมกมุ่นอยู่กับการใช้บริษัทเชลล์ในทางอาญา
credit : tennesseetitansfansite.com northfacesoutletonline.net coachfactoryoutletsmn.net customfactions.com hastalikhastaligi.net njfishingcharters.net faithbasedmath.com cconsultingassistance.com chatblazer.net faceintheshroud.com
